+7 (499) 638-30-33
Полковая, д.3, стр. 2
пн-птн с 9.00 до 18.00
+7 (812) 385-05-33 +7 (911) 920-45-58
ул. Заставская, д. 33Ж, оф. 308
пн-птн с 9.00 до 18.00
Заказать услугу

Оптимизация схемы финансовых потоков

Финансовое обеспечение деятельности компании – это наиглавнейшая задача любого бизнеса. Большая часть предприятий на территории РФ испытывает нужду в свободных средствах, которые требуются для совершения операций и инвестирования(!). Чтобы появилась такая возможность, требуется оптимизация потоков финансов.

Общие сведения

Денежный поток – это движение денежных средств в результате совершения операций. Главная задача, связанная с управлением финансовыми потоками – это поддержание баланса доходов и расходования для обеспечения равновесия. При этом, во внимание всегда берется и стратегическое развитие фирмы.

Объем денежных средств ограничен. Это аксиома, которая верна. Привлечь внешние источники финансирования бизнесу не всегда доступно, но в каждой компании можно создать резервы, которые обнаруживаются после проведения оптимизации. Можно сказать, что успешность всякой компании зависит от того, насколько эффективно используются существующие источники поступления денежных средств.

Что подразумевает оптимизация схем финансовых потоков

Оптимизация осуществляется в рамках анализа прибыли, а также планировании бюджета. В процессе оптимизации подбираются такие формы, которые учитывают нюансы отрасли и нюансы конкретного бизнеса. В результате оптимизации происходит рост чистого денежного потока.

Это осуществляется с помощью применения определенных мер:

  • результативное управление в сфере финансов и налогообложения;
  • грамотное ценообразование;
  • улучшение работы с возражениями с целью своевременного и полномерного возврата дебиторской задолженности;
  • уменьшение текущих расходов фирмы (cost);
  • применение результативных способов амортизации имущества;
  • увеличение эффективности производственных процессов.

В результате внедрения перечисленных мер в компании будут обнаружены денежные потоки, благодаря грамотному применению которых станет возможен рост финансовых показателей.

К чему приводит дисбаланс финансовых потоков

Денежные потоки не удастся оптимизировать, если нет баланса расходов и доходов. Дисбаланс приводит к серьезным проблемам.

При дефиците:

  • снижается степень платежеспособности и ликвидности организации;
  • растет объем просроченных долгов по займам и в экономических отношениях с контрагентами;
  • задерживаются выплаты зарплаты;
  • увеличивается период оборачиваемости капитала.

При избытке:

  • снижается стоимость временно неиспользуемых денег (в результате инфляционных процессов);
  • возникают потери потенциальной прибыли в связи с неиспользованием денежных средств в краткосрочном инвестировании;
  • падает уровень рентабельности собственных средств компании.

В результате такой разбалансировки возникает низкая ликвидность чистого денежного потока, даже если изначально он был на уровне. Затем снижается платежеспособность компании.

Как оптимизируются денежные потоки

При оптимизации движения денег в компании потоки классифицируются по двум показателям:

  1. Способность корректироваться с течением времени (степень «нейтрализуемости»). Денежные потоки могут быть изменяемыми и неизменяемыми. К примеру, налоговые отчисления являются неизменяемыми, так как имеют четко установленный срок уплаты. А вот, допустим, дата оплаты поставщику может быть скорректирована – это изменяемый поток.
  2. Степень предсказуемости. Здесь выделяются полностью предсказуемые, недостаточно предсказуемые и абсолютно непредсказуемые денежные потоки. Оптимизации подлежат предсказуемые потоки.

Главное в оптимизации – достичь баланса с учетом временных периодов. Важно добиться стабильности и отсутствия денежных скачков. Для этой цели применяется два метода: синхронизация и выравнивание.

Для синхронизации потребуется произвести ковариацию прибыльного и убыточного денежных потоков. В процессе синхронизации уровень корреляции двух потоков финансов будет повышаться. Результат произведенных манипуляций анализируются посредством применения коэффициента корреляции. Цель специалиста – достичь максимальной синхронизации.

Выравнивание денежных потоков необходимо для обеспечения отсутствия скачкообразных изменений. Использование этого метода позволяет свести к минимуму сезонные и циклические отличия в потоках доходов и расходов, сбалансировать остатки денежных средств и увеличить уровень ликвидности.

Завершающим этапом оптимизации схемы финансовых потоков выступает обеспечение условий для повышения уровня чистого денежного потока компании. Это в конечном счете приведет к возрастанию скорости экономического развития фирмы при использовании собственных источников получения прибыли. После оптимизации денежных потоков компания станет менее зависимой от внешних источников финансирования.

После проведения мероприятий по оптимизации финансовых потоков руководство компании сможет выстроить эффективную систему использования доступных и предполагаемых активов предприятия, а также внедрить схему контролирования результатов с учетом отраслевых особенностей бизнеса.

Как достигается оптимизация схемы финансовых потоков

Для оптимизации осуществляются конкретные действия, которые позволяют увеличивать доходную часть и/ или снижать расходную.

Увеличить входящий финансовый поток в краткосрочной и долгосрочной перспективах можно за счет:

  • введения предоплаты за продукцию/работы/услуги;
  • снижения сроков товарного кредитования для потребителей;
  • увеличения скидок на продукцию с низким спросом;
  • работы с должниками с целью увеличения скорости возврата денежных средств;
  • увеличения объема собственного капитала;
  • реализации части активов, продажа имущества или сдача его в наем.

Уменьшить или замедлить исходящий поток денежных средств можно с помощью:

  • согласованного увеличения сроков товарного кредитования;
  • реструктуризации краткосрочных займов для перевода их в долгосрочные;
  • получения отсрочки по обязательным выплатам в бюджет и внебюджетные фонды;
  • снижение избыточных инвестиций;
  • профилактических мер или снижения производственных издержек и прочее.

По итогам получения услуги произойдет увеличение денежных потоков компании и повышение уровня ее самофинансирования.

Видео по теме:
Подписаться на свежие материалы: