-
Дата публикации: 29.01.2020
-
Количество показов: 4978
-
Время чтения: 6 мин.
Как продавать имущество, обремененное залогом?
Заявка на услугу "Как продавать имущество, обремененное залогом?"
Отправьте заявку на услугу и получите скидку 3%
Имущество, обремененное залогом - общее название собственности, которую заемщик передает в банк, ломбард или другой кредитно-финансовой структуре, выдающей деньги в долг.
Залоговым имуществом может быть любой объект, имеющий показатель ценности. Наиболее распространенный вариант - недвижимость, оборудование, ювелирные изделия, движимое имущество (транспорт).
Кредитор, принимая имущество в залог, детально изучает его юридическую природу.
Имущество находится в залоге вплоть до полного погашения суммы займа. Если это не происходит, объект залога может перейти к финансово-кредитной организации.
Источник появления залогового имущества банков
Преимущественно все крупные займы выдаются исключительно под залог недвижимости, земли, транспорта. В некоторых ситуациях объектом залога является доля в уставной капитале организация-заемщика.
Если заемщик нарушает условия, предписанные договором с кредитной организацией (к примеру, прекращает или приостанавливает выплаты по займу), залоговое имущество переходит в собственность организации в качестве источника погашения задолженности. Кредитная организация имеет возможность реализовать залоговое имущество, чтобы вернуть средства, выданные в качестве займа.
Как можно продать имущество, обремененное залогом
Соглашение сторон
Способ продажи с минимальным количеством рисков для покупателя. Подразумевает, что залоговое имущество перешло финансово-кредитной организации по добровольному согласию заемщика с целью погашения невозвращенной части займа.
Факт добровольной передачи имущества гарантирует законность продажи - а это весомый аргумент при заключении сделки купли-продажи. Займодатель тоже заинтересован в прозрачности и правомерности операции, так как это гарантирует сокращение сроков продажи имущества и отсутствие рисков в виде разбирательств в суде.
Как происходит продажа?
Финансово-кредитная организация с согласия заемщика, до момента образования задолженности, размещает информацию об объекте на сайте специализированного агентства или на собственном портале. Если речь идет об агентстве, заемщик имеет право оконательного выбора посредника. Банк оставляет за собой функции контроля сроков продажи и цены
Публичные торги
Если объект, обремененный залогом, продается на торгах, это можно объяснить принудительным характером сделки. Объектом торгов становится имущество , которое было получено в процессе взыскания задолженности. Торги организует государственная исполнительная служба, руководствуясь решением суда. Кредитная организация на момент торгов не является собственником имущества.
Принудительная методика отчуждения и дальнейшая реализация банковского залога предусматривает продажу объекта по заниженной цене методом аукционных торгов. Стоимость сделки обычно ниже среднерыночной - примерно на 20-40%. При этом третье лицо (покупатель), значительно экономя, берет на себя все риски, связанные с приобретенным имуществом.
О каких рисках идет речь? Распространенный пример: в приобретенной через торги залоговой квартире прописан заемщик и другие лица (в том числе несовершеннолетний ребенок). Их выселение становится задачей покупателя.
Как проводят аукцион по продаже залогового имущества?
Для принятия участия в торгах подают заявку в компанию-организатор и вносят задаток. Информацию о торгах публикуют на сайтах исполнительной службы, Росимущества, а также в региональных СМИ.
Торги стартуют с цены, установленной судом, который руководствовался итогами судебной экспертизы или Отчетом об оценке. Если продажа не осуществлена, на следующие торги объект выставляют с 15-процентным дисконтом.
Переход в собственность кредитной организации
Если имущество не удалось продать по соглашению сторон и в рамках торгов, оно становится собственностью финансово-кредитной организации. Для нее этот вариант не самый удобный, так как имущество необходимо принять на баланс, создать под него финансовые резервы, и тратить средства на его содержание, пока не осуществится реализация.
Особенности продажи залогового имущества банками
Большинство Банков реализуют имущество также в кредит - только на более выгодных условиях для покупателя. Речь может идти о сниженной процентной ставке или продленных сроках погашения займа. Может использоваться и другой вариант продажи залога банком. Речь идет о смене заемщика: покупателям предлагают приобрести собственность, взяв на себя финансовые обязательства бывшего владельца, который нарушил выплаты кредита.
Как отразить реализацию залогового имущества
До реализации заложенного имущества его владельцем остается залогодатель, поэтому доходы от реализации объекта тоже относятся к нему (ст.249 НК).
Санкции за несоблюдение договорных обязательств по договору залога включают во внереализационные расходы на дату вступления в силу судебного решения или на дату признания.
Если происходит реализация объекта залога из-за невыполнения обязательств, залогодатель начисляет НДС - кроме случаев, когда продажа имущества не облагается НДС (ст.149 НК).
Некоторые данные для отображения продажи залогового имущества в бухгалтерском учете представлены в таблице:
Вопросы цены
Одна из главных проблем реализации залогового имущества (особенно при варианте продажи через торги) - серьезное падение стоимости. Факторы, обуславливающие этот риск:
- потенциальные риски для покупателя;
- отсутствие у пристава заинтересованности в выгодной продаже;
- сложившееся мнение, что на торгах имущество можно приобрести по очень низкой цене.
Вывод - доведение процесса до продажи имущества на торгах - не самая выгодная перспектива. Важно применить все доступные возможности для реализации залога по средне- или околорыночной цене в досудебной порядке.
Вопрос-ответ
Залоговые средства перестают таковыми являться, если залог оплачен в полном объёме. Нужно связаться с продавцом и выяснить, закрыт ли залог. Если средства больше не являются залоговыми, для успокоения и дополнительного документа, попросите выслать справку или другого вида документацию о том, что средства в залоги не состоят. Если же залог покрыт не полностью, придется держать это на контроле, иначе, часть залога может перейти на вас, если первый залогодатель скроется и откажется платить по счетам.
Если заложенное имущество еще не выставлено на реализацию, а Вы хотите взять часть из него, то этот момент нужно будет обговаривать непосредственно с собственником имущества. Возможно, Вам придется оформлять новый залог, на ту часть, на которую Вы претендуете, а остальная часть пойдет уже официально на конкурс. Если Вы выкупите эту часть имущества, то вам необходимо заключить договор купли-продажи. Но этот вариант будет действовать только до момента выставления имущества на реализацию. Если кредитор откажет, то придется выкупать всё имущество целиком, а потом продавать излишек (все зависит от структуры продажи лотов). Также нужно посмотреть, является ли общее имущество и желаемая часть делимыми или неделимыми. К примеру, продаётся автопарк, а вы хотите забрать колеса с машин и двигатели. Такая часть имущества считается неделимой и претендовать на нее нельзя. Если имущество делимо, то решайте вопрос до реализации.
Часто во время процедуры банкротства возникают споры касательно законности сделок, заключенных должником. Проведение независимой экспертизы позволяет выяснить реальную стоимость имущества на момент продажи и определить наличие оснований для их оспаривания. Кстати, мы довольно часто проводим оценку ретроспективных сделок, и в некоторых случаях такие сделки заключаются значительно ниже рынка.
Реализация движимого имущества осуществляется на открытых площадках с помощью публичного предложения, недвижимого – с помощью торгов (на закрытых площадках, доступ к которым возможен только при наличии электронной подписи).
Конкурсное производство проходит в несколько этапов:
- Первичные торги. Имущество выставляется по начальной (рыночной) стоимости.
- Повторные торги проводятся в том случае, если имущество не заинтересовало покупателей на первом этапе. Стоимость падает на 5-10%.
- Торги в форме публичного предложения проводятся, если на втором этапе недвижимость снова никого не заинтересовала. Цена снижается на протяжении определенного периода времени (как правило, каждую неделю), пока не достигнет определенного порога, ниже которого недвижимость продавать не станут. Таким способом можно выкупить свое же имущество с публичных торгов по низкой стоимости. Однако оформлять сделку следует через третьих лиц.
- Акт приема-передачи недвижимости подписывает конкурсный управляющий.
Почему нам можно доверять?
- • Стаж работы. Мы непрерывно работаем с 2008 года и постоянно улучшаем «продукт».
- • Компетентность. Наши эксперты регулярно повышают квалификацию и принимают участие в написании материалов для профильных изданий.
- • Публичность. 10.025 человек на YouTube канале «Бизнес по плану».
Остались вопросы? Разберем бесплатно простую задачу или проведем консультацию (Посмотреть пример)