Финансовое моделирование

Финансовое моделирование – это планирование развития предприятия под влиянием меняющихся внутренних и внешних факторов. Прогноз результатов деятельности делают на месяцы, кварталы, год, несколько лет. Структура модели зависит от цели построения.

Принципы и цели финансового моделирования

Задача финансово-экономического прототипа показать, как изменяются показатели доходности при разных условиях. То есть он должен быть гибким и отвечать на вопрос «что получится, если». Моделирование финансовой системы деятельности – это не бизнес-план, а его основа.

Стандартных форматов финмоделей нет. Они базируется на особенностях бизнеса и строятся для каждого предприятия индивидуально. Поэтому желательно для создания финансового макета обращаться в консалтинговую компанию, практикующую разработки прогнозов развития организации. Экономические модели строятся в зависимости от целей – использование для принятия управленческих решений или для оценки инвесторами, кредиторами.

Задачи финансового моделирования:

Прототип развития бизнеса должен базироваться только на честных исходных числах. Самостоятельное построение финмодели будет субъективным. Независимые оценочные компании внесут достоверную информацию без необоснованных допущений и результаты будут реальными.

Кому и зачем нужно финансовое моделирование

Сценарии эволюции предприятия необходимы руководителям и собственникам. Экономический прототип помогает понять источники прибыли, главные расходы и факторы, которые на них влияют. Он всесторонне охватывает бизнес, показывает варианты его оптимизации и лучшие пути для оптимизации:

Если банки не дают кредит или отказывают инвесторы, финансово-экономическая модель покажет перспективы развития компании. По ней прогнозируются денежные потоки, прибыль, сумма капитальных вложение. Воспроизведение будущего в цифрах докажет прибыльность бизнеса.

Оценка стоимости предприятия, его потенциала на ближайший или длительный период необходима для принятия решений о продаже (покупке), слиянии компаний. Чтобы не допустить ошибки, надо смотреть финансовую модель только от независимого оценщика. Тогда будет уверенность в точности цифр и прогнозов.